Het is weer 1 maart en dat betekent dat je de belastingaangifte over 2024 kan indienen. Dit moet je uiterlijk 1 mei 2025 doen om een boete te voorkomen. De Belastingdienst vult een groot deel van je aangifte al vooraf in, maar het is belangrijk om alles goed te controleren en waar nodig aan te passen. Fouten in je aangifte kunnen leiden tot een naheffing of zelfs een boete, en dat wil je natuurlijk voorkomen.
Wat heb je nodig voor de aangifte?
Een goede voorbereiding maakt het invullen van de aangifte een stuk eenvoudiger. Verzamel de volgende gegevens:
- Je DigiD
- Jaaropgaven van je werkgever(s) of uitkeringsinstantie(s)
- Overzichten van je bank- en spaarrekeningen
- Gegevens over je hypotheek, als je een eigen woning hebt
- Bewijzen van aftrekbare kosten, zoals zorgkosten of giften
De belastingtarieven voor 2024
In 2024 golden er twee belastingschijven voor box 1, het inkomen uit werk en woning. Het tarief voor inkomens tot €75.518 is 36,97%. Verdien je meer, dan betaal je over het bedrag boven deze grens 49,5% belasting. Dit zijn de meest actuele tarieven, en deze kunnen een flinke impact hebben op hoeveel belasting je uiteindelijk moet betalen of terugkrijgt.
Hoe doe je belastingaangifte?
De eenvoudigste manier om belastingaangifte te doen, is via Mijn Belastingdienst. Hier staan veel gegevens al vooraf ingevuld, wat het proces makkelijker maakt. Controleer echter goed of alle gegevens kloppen. Soms ontbreken er inkomsten of aftrekposten die je nog moet toevoegen. Een veelgemaakte fout is het vergeten van aftrekbare kosten, zoals gemaakte zorgkosten of giften aan goede doelen.
Mocht je er niet uitkomen, dan zijn er verschillende manieren om hulp te krijgen. De Belastingdienst biedt ondersteuning via de Belastingtelefoon en speciale inloopspreekuren.
Daarnaast zijn er vrijwilligersorganisaties die mensen helpen met hun aangifte. Voor ingewikkeldere situaties kan een belastingadviseur handig zijn, vooral als je bijvoorbeeld veel aftrekposten hebt of inkomsten uit meerdere bronnen ontvangt.
Wat als je niet op tijd aangifte doet?
Het is belangrijk om op tijd je aangifte in te dienen. De deadline is 1 mei 2025. Lukt het echt niet om je aangifte voor deze datum in te dienen? Dan kun je uitstel aanvragen tot 1 september 2025.
Doe je niks en dien je de aangifte te laat in, dan riskeer je een boete. De Belastingdienst kan bij een te late aangifte een verzuimboete opleggen die kan oplopen tot honderden euro’s. Voorkom dit door je aangifte op tijd te regelen of tijdig uitstel aan te vragen.
Tekst gaat verder onder afbeelding
Aftrekposten waar je gebruik van kunt maken
Als je belastingaangifte doet, zijn er verschillende aftrekposten die je belastingdruk kunnen verlagen. De belangrijkste zijn:
- Hypotheekrenteaftrek: Heb je een eigen woning en betaal je hypotheekrente? Dan mag je deze rente aftrekken, wat zorgt voor een lager belastbaar inkomen. Dit kan je jaarlijks honderden tot duizenden euro’s schelen.
- Zorgkosten: Onder bepaalde voorwaarden zijn zorgkosten aftrekbaar, zoals kosten voor medicijnen, hulpmiddelen of behandelingen die niet door je zorgverzekering worden vergoed. Er geldt wel een drempelbedrag.
- Giften aan goede doelen: Schenk je geld aan een goed doel met een ANBI-status? Dan zijn deze giften aftrekbaar, mits ze aan de minimale giftgrens voldoen.
- Studiekosten: Bepaalde scholingsuitgaven kunnen in aanmerking komen voor belastingaftrek, maar de regels hiervoor zijn strenger geworden.
Heffingskortingen: minder belasting betalen
Heffingskortingen verlagen het bedrag aan belasting dat je moet betalen. De twee belangrijkste zijn de algemene heffingskorting en de arbeidskorting.
De algemene heffingskorting geldt voor iedereen met een inkomen. In 2024 kan deze oplopen tot €3.362. Hoe hoger je inkomen, hoe minder korting je ontvangt. Dit komt doordat de korting vanaf een bepaald inkomen geleidelijk wordt afgebouwd.
De arbeidskorting is bedoeld voor werkenden en maakt werken financieel aantrekkelijker. De maximale arbeidskorting in 2024 is €5.532. Tot een bepaald inkomen neemt deze korting toe, maar bij hogere inkomens wordt deze juist weer afgebouwd.
Deze kortingen worden automatisch verwerkt in je aangifte, maar het is goed om te controleren of alles correct is ingevuld. Dit voorkomt onverwachte belastingteruggaven of naheffingen.
Voorkom deze veelgemaakte fouten
Het doen van belastingaangifte kan complex zijn, en fouten zijn snel gemaakt. Hier zijn enkele veelvoorkomende fouten die je kunt voorkomen:
Loonheffingskorting bij meerdere banen: Als je bij meerdere werkgevers loonheffingskorting toepast, kun je later voor verrassingen komen te staan. Pas de korting daarom slechts bij één werkgever toe.
Vergeten aftrekposten: Het niet meenemen van aftrekbare kosten, zoals specifieke zorgkosten of giften aan erkende goede doelen, kan leiden tot een hogere belastingaanslag dan nodig.
Onjuiste WOZ-waarde invullen: Het gebruiken van een verkeerde WOZ-waarde van je woning kan leiden tot een onjuiste berekening van je belasting. Controleer daarom altijd de juiste waarde.
Verkeerde rubriek voor pensioeninkomsten: Pensioenuitkeringen moeten worden ingevuld onder ‘loon uit vroegere dienstbetrekking’. Het plaatsen van deze inkomsten in de verkeerde rubriek kan tot fouten leiden.
Te late indiening: Het niet op tijd indienen van je belastingaangifte kan resulteren in boetes. Zorg er daarom voor dat je vóór de deadline van 1 mei 2025 je aangifte indient.
Fouten in persoonlijke gegevens: Typfouten in bijvoorbeeld je rekeningnummer of naam kunnen leiden tot vertragingen of fouten in de verwerking van je aangifte. Controleer daarom zorgvuldig alle ingevoerde gegevens.
Verkeerde verdeling van vermogen tussen fiscale partners: Het niet optimaal verdelen van vermogen tussen fiscale partners kan leiden tot een hogere belastingaanslag. Door slim te schuiven kun je belasting besparen.
Onjuiste aftrek van zorgkosten: Het aftrekken van zorgkosten die al door de zorgverzekeraar zijn vergoed is niet toegestaan. Controleer daarom goed welke kosten je mag aftrekken.
Verkeerde peildata gebruiken: Het hanteren van onjuiste peildata bij het invullen van bedragen, bijvoorbeeld voor je vermogen, kan tot fouten leiden. Zorg dat je de juiste data gebruikt.
0 reacties