Belastingen

Als er één ding is waar je als ondernemer niet omheen kunt, dan is het de Belastingdienst. Die gevreesde blauwe envelop kan voor flink wat zweethanden zorgen als je net start. Helemaal als je het eens vergeet in te dienen en je gelijk een boete op de mat krijgt. Welke belastingen moet je betalen? En nog belangrijker: van welke aftrekposten mag je profiteren zodat je niet de hoofdprijs betaalt?

In mijn eerste jaren liet ik letterlijk duizenden euro’s liggen omdat ik de fiscale spelregels niet kende. Om te voorkomen dat jij de fiscus onnodig spekt, heb ik alle belastingregels, aftrekposten en verplichtingen voor je op een rij gezet. Praktisch, actiegericht en in begrijpelijke taal.

Inkomstenbelasting & De Basis

Het fundament van je belastingplicht. Ontdek wanneer je voor de fiscus écht ondernemer bent en hoeveel belasting je over je winst afdraagt.

Tip van Kaj: Schrijf je je in bij de KVK? Dat betekent niet automatisch dat de Belastingdienst je ook als ondernemer voor de inkomstenbelasting ziet. Voldoe je niet aan het urencriterium of heb je maar één opdrachtgever? Dan ben je fiscaal gezien vaak nog een ‘resultaatgenieter’.

• Alles wat je als ZZP’er moet weten over belastingen
• Check direct of jij fiscaal ondernemer bent
• Ontdek exact hoeveel inkomstenbelasting je afdraagt
• Bekijk in welke belastingschijf jouw winst valt
• Zo geef je inkomsten uit overig werk (ROW) op
• Leer exact hoe je jouw fiscale omzet berekent
• Krijg belasting terug via de middelingsregeling

Aftrekposten & Belastingvoordeel

Laat geen geld liggen! Gebruik deze fiscale voordelen en aftrekposten om de winstbelasting fors te verlagen.

Tip van Kaj: Houd je uren vanaf dag één strak bij. Als je de grens van 1.225 uur per jaar aantikt, open je de deuren naar de zelfstandigenaftrek en startersaftrek. Dit scheelt je al snel €5.000 tot €7.000 netto per jaar!

• Ontdek welke zakelijke kosten je mag aftrekken
• Verlaag je winst via de ondernemersaftrek
• Claim direct jouw recht op de zelfstandigenaftrek
• Profiteer als beginner van de startersaftrek
• Ontdek hoe je de eerste 3 jaar nauwelijks belasting betaalt
• Gebruik de MKB-winstvrijstelling voor extra voordeel
• Bespaar belasting bij grote zakelijke aankopen (KIA)
• Zo verlaag je je belasting met de arbeidskorting
• Krijg fiscaal voordeel als je partner meewerkt
• Maak gebruik van de stakingsaftrek bij het stoppen

De BTW (Omzetbelasting)

Regel je BTW vlekkeloos. Weet welk tarief je moet rekenen en hoe je de BTW op je uitgaven terugvraagt.

Tip van Kaj: Belast je verzendkosten of reiskosten door aan je klant? Onthoud deze vuistregel: je rekent altijd hetzelfde BTW-tarief over je extra kosten als het tarief dat op je hoofddienst of hoofdproduct zit.

• Voorkom fouten en begrijp de omzetbelasting (BTW)
• Check direct waar je géén BTW over betaalt (of rekent)
• Zo bereken je de BTW over doorbelaste reiskosten
• Hanteer altijd het juiste BTW-tarief op je verzendkosten

De Kleineondernemersregeling (KOR)

Maak je minder dan €20.000 omzet per jaar? Ontdek of een vrijstelling van de BTW-plicht slim is voor jou.

Tip van Kaj: De KOR klinkt ideaal (nooit meer BTW-aangifte doen!), maar let op: je mag dan ook geen BTW meer terugvragen op je zakelijke aankopen. Als je van plan bent een dure laptop of apparatuur te kopen, is de KOR vaak juist nadelig.

• Bepaal direct of de KOR 2025 voordelig is voor jouw bedrijf
• Alles wat je moet weten over de nieuwe Europese KOR

Aangifte Doen & De Fiscus

Dien je belastingaangifte foutloos in en voorkom boetes of naheffingen van de Belastingdienst.

Tip van Kaj: Stel een alarm in op je telefoon voor de 20e van de maand na afloop van een kwartaal. Als je dan pas begint met je BTW-aangifte, heb je nog genoeg tijd om ontbrekende bonnetjes op te zoeken voordat de deadline (eind van de maand) verloopt. Heb je het automatisch geregeld? Dan hoef je dit alleen nog maar even te controleren.

• Verzamel direct deze documenten voor je belastingaangifte
• Doe probleemloos en op tijd je BTW-aangifte
• Zo wijzig je veilig een al ingediende belastingaangifte
• Begrijp eindelijk de dagtekening op je belastingaanslag
• Dit moet je direct doen bij een naheffingsaanslag
• Voorkom torenhoge boetes bij het te laat betalen van BTW

Speciale Regelingen (Auto & ZVW)

Rijd je zakelijk of neem je personeel aan? Verdiep je in de regels rondom bijtelling, de zorgverzekeringswet en de WKR.

Tip van Kaj: Schrik niet als je na je inkomstenbelasting nóg een aanslag krijgt. Dit is de Inkomensafhankelijke Bijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw). Reserveer hier altijd standaard zo’n 5,5% van je winst voor!

• Bereken direct de bijtelling voor je zakelijke auto
• Ontdek hoe de verplichte Zvw-bijdrage werkt voor ondernemers
• Claim je verlaagde startersaftrek bij arbeidsongeschiktheid
• Gebruik de Werkkostenregeling (WKR) belastingvrij voor personeel

Mijn 3 grootste fiscale lessen als ondernemer

1. Het “Uurtje Factuurtje” sprookje is fiscaal gevaarlijk

Toen ik begon, dacht ik: ik werk 40 uur, vermenigvuldig dat met mijn uurtarief, en dat is mijn salaris. Fout. In mijn eerste jaar had ik bijna geen rekening gehouden met de inkomstenbelasting en de Zvw-bijdrage. Toen de aanslag een jaar later op de mat viel, was dat even slikken. Reserveer altijd minimaal 30% tot 40% van je inkomsten op een aparte rekening.

2. Laat je adviseren over de eenmanszaak vs. BV

Ik zat veel te lang in een VOF en eenmanszaak terwijl mijn bedrijf al hard groeide. Een boekhouder wees me erop dat we fiscaal enorm aan het ‘bloeden’ waren. Vanaf zo’n €75.000+ structurele winst is een overstap naar een Besloten Vennootschap (BV) vaak goed om eens te overwegen. Wacht niet te lang met dit advies inwinnen.

3. Automatiseer je BTW-aangifte

De BTW-aangifte was nooit een pretje. Veel controleren, bonnetjes zoeken, hier foto’s van maken en dat soort dingen. Tegenwoordig doet mijn boekhoudprogramma dit met één klik via de directe koppeling met de Belastingdienst. Het kost letterlijk twee minuten en voorkomt typfouten (en dus boetes).